Fundacja rodzinna – jak założyć i skutecznie zarządzać?

Planowanie sukcesji i zarządzanie majątkiem rodzinnym to kluczowe zagadnienia, które wymagają odpowiedzialnego podejścia i skutecznych rozwiązań. Jednym z takich rozwiązań jest fundacja rodzinna – nowa instytucja, która zyskała uznanie w polskim porządku prawnym. Jak działa fundacja rodzinna i jakie korzyści niesie za sobą dla przedsiębiorców i rodzin posiadających znaczny majątek? O tym w poniższym artykule.

Fundacja rodzinna – co to jest?

Fundacja rodzinna to instytucja, której głównym celem jest akumulacja, ochrona i zarządzanie majątkiem rodzinnym. Instytucja ta została wprowadzona do polskiego prawa w 2023 roku z myślą o przeprowadzeniu sukcesji pokoleniowej, ochronie przed utratą majątku rodzinnego oraz zapewnieniu ciągłości działalności firm rodzinnych. Fundacja rodzinna to szczególny rodzaj fundacji, który może być założony jedynie przez osoby fizyczne lub prawne.

Założenie fundacji rodzinnej – jak to zrobić?

Proces założenia fundacji rodzinnej jest dość skomplikowany i wymaga uzyskania pomocy prawnej. W pierwszej kolejności należy wybrać odpowiednią formę fundacji – może to być fundacja zwykła lub fundacja przedsiębiorcza. Następnie trzeba dokonać wpłaty wkładu na rzecz fundacji, określić statut fundacji i złożyć dokumenty rejestracyjne do KRS. Kiedy fundacja zostanie zarejestrowana, należy dokonać wpłaty pierwszej darowizny.

Korzyści z posiadania fundacji rodzinnej

Fundacja rodzinna niesie ze sobą wiele korzyści dla przedsiębiorców i rodzin posiadających znaczny majątek. Dzięki fundacji rodzinnej można uniknąć ryzyka rozdrobnienia majątku w wyniku śmierci fundatora, optymalnie i bezkonfliktowo przeprowadzić proces sukcesji pokoleniowej oraz zabezpieczyć i pomnażać majątek. Istotnym atutem fundacji rodzinnej są również korzystne zasady podatkowe związane z jej funkcjonowaniem.

Efektywne zarządzanie fundacją rodzinna

Aby skutecznie zarządzać fundacją rodzinną, warto skorzystać z pomocy prawnika, który specjalizuje się w tej dziedzinie. Prawnicy pomogą w doborze optymalnej struktury aktywów wnoszonych do fundacji, planowaniu podatkowym w odniesieniu do konkretnych składników mienia oraz w ustaleniu optymalnej formy zarządzania fundacją. Istotnym elementem jest również odpowiednie przygotowanie dokumentów i umów, takich jak statut fundacji czy umowa darowizny.